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| 編輯推薦： |
《企业内部控制规范化操作全案》一本书囊括企业内部控制所需的现成方案和工具。
一目了然的企业内部控制体系工具书
风险管控：把握每一个风险；
流程控制：规范每一件工作
图表控制；细化每一项任务
制度控制：落实每一种责任
系统管控：基于规范化设计
财务管控：倡导精细化控制
过程管控：促进执行力提升
结果管控：力求持续性改善
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| 內容簡介： |
本书是一本企业内部控制实务操作工具书，具有极强的操作性。
本书采用了“风险管控+流程管控+图表管控+制度保障”的系统化设计模式，全方位保证企业内部控制体系的建立与运行。本书依据《企业内部控制应用指引》编写，内部控制包括组织架构内部控制、发展战略内部控制、人力资源内部控制、社会责任内部控制、企业文化内部控制、资金活动内部控制、采购业务内部控制、资产管理内部控制、销售业务内部控制、研究与开发内部控制、工程项目内部控制、担保业务内部控制、业务外包内部控制、财务报告内部控制、全面预算内部控制、合同管理内部控制、内部信息传递内部控制和信息系统内部控制等l8章内容。
本书适合企业中高层管理者、内部控制管理人员、培训师、咨询师以及广大高校师生阅读使用。
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| 關於作者： |
郭小静
长期从事于企业管理教学与实践工作；
目前任职于河南某大学，具有多年的企业管理实践经验及丰富的教学实践，在企业管理、企业内部控制、生产管理等方面均有深入研究。
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| 目錄：
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前言
第1章组织架构内部控制
1．1组织架构的主要风险及管控
1．1．1组织架构的主要风险
1．1．2组织架构风险管控图
1．1．3组织架构授权审批情况
1．2组织架构关键业务流程设计
1．2．1 组织结构设计管理流程
1．2．2组织结构调整管理流程
1．2．3企业岗位设计管理流程
1．3组织架构设计与职权划分
1．3．1企业组织结构图
1．3．2董事会组织结构与责权
1．3．3监事会组织结构与责权
1．3．4战略投资委员会组织结构与责权
1．3．5审计委员会组织结构与责权
1．3．6薪酬绩效委员会组织结构与责权
1．3．7提名委员会组织结构与责权
1．4部门组织结构设计与责权
1．4．1 生产部组织结构与责权
1．4．2研发部组织结构与责权
1．4．3技术部组织结构与责权
1．4．4质检部组织结构与责权
1．4．5销售部组织结构与责权
1．4．6客服部组织结构与责权
1．4．7采购部组织结构与责权
1．4．8工程部组织结构与责权
……
第18章 信息系统内部控制
参考文献
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| 內容試閱：
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随着市场竞争的不断加剧，企业面临的风险也越来越多。而在所有风险中，由于内部控制不佳引起的风险又占绝大多数。其实，很多企业在竞争中取胜，靠的不是自己的成功，而是别人犯下的错误。正如很多企业家所言，能够打败自己企业的，不是别人，只能是自己。那么，企业在经营发展过程中，如何才能不犯错误、少犯错误呢？答案只有一个，加强企业内部控制，建立企业内部控制体系。
企业内部控制并不是简单地对企业生产经营各个细节控制的累加，而是一个系统的、全面的控制体系，它包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素。对于一个企业来说，建立一套内部控制体系并不是短时间内能够实现的，而是需要一个不断的建设、运行、评估与改善的过程。
为了节省企业建立内部控制体系的时间，我们特别编写了本书。本书依据《企业内部控制应用指引》编写，内部控制包括组织架构内部控制、发展战略内部控制、人力资源内部控制、社会责任内部控制、企业文化内部控制、资金活动内部控制、采购业务内部控制、资产管理内部控制、销售业务内部控制、研究与开发内部控制、工程项目内部控制、担保业务内部控制、业务外包内部控制、财务报告内部控制、全面预算内部控制、合同管理内部控制、内部信息传递内部控制和信息系统内部控制等18章内容。
本书采用了“风险管控+流程管控+图表管控+制度保障”的系统化设计模式，全方位保证企业内部控制体系的建立与运行。本书采用的设计模式具有以下作用：
★风险管控
风险管控是企业内部控制的根本出发点，也是企业内部控制的核心。本书通过风险管控图和授权审批表的形式，全方位展现了内部控制应注意的风险、预防风险应采取的措施以及相关举措的授权审批过程。读者通过本部分内容可以对内部控制的重点有全面的了解。
★流程管控
流程是企业生产运营过程的体现，流程管控就是对企业生产运营全过程的控制。本书通过流程设计、流程关键点控制等内容为企业实施流程设计、流程优化、流程再造、流程管控提供了借鉴和参考。
★图表管控
图表管控是一个企业最直接、最简单、最有效的管控方式。一张图表可以将每一项工作的所有审批程序浓缩其中，因此，为了便于企业内部控制的实施，本书特别给出了部分内部控制所需的图表，以达到方便读者的目的。
★制度保障
制度是企业一切工作流程、工作程序、工作秩序得以实现的保障。企业即使制订了再细致、再全面的流程和程序，但如果没有制度的保障，那么流程和程序也只能流于形式、形同虚设。为此，本书给出了企业内部控制过程中所需的各种主要制度，以供读者参考和使用。
在本书编写过程中，王凤芝、刘丽丽为本书资料的收集和整理做了大量的工作，郭小静编写了本书的第1、2章，张宏亮、张志义编写了本书的第3、4章，赵淑芳、盖彦平、张超编写了本书的第5、6章，郝江华、任洪伟编写了本书的第7、8章，宁学峰、郭玲玲编写了本书的第9、10章，刘志生、吕淑梅编写了本书的第11、12章，王福仁、张亚平编写了本书的第13、14章，崔勤、赵凤娟编写了本书的第15、16章，周灿辉、李祖才编写了本书的第17、18章，全书由郭小静统撰定稿。
编 者
2013年11月
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